Jakie są rodzaje faktoringu?

Faktoring to usługa finansowa, która jest oferowana w wielu wariantach. Poszczególne z nich różnią się zasadami i warunkami, których muszą trzymać się obie strony podpisanej umowy. Jakie typy faktoringu wyróżnia się najczęściej? Podpowiadamy.

Co to jest faktoring?

Faktoring to rodzaj zewnętrznego finansowania, z którego mogą korzystać firmy wystawiające faktury o odroczonym terminie płatności. Jest to sposób na otrzymanie należnych z tego tytułu środków przed ostatecznym czasem opłacenia faktury. Wtedy wierzytelność przenoszona jest na podmiot zewnętrzny będący faktorem, czyli bank lub specjalizującą się w takiej działalności instytucję pozabankową. Chcesz dowiedzieć się więcej o faktoringu? Sprawdź informacje dostępne na stronie https://pragmago.pl/.

Faktoring — rodzaje

Istnieje wiele kryteriów, wedle których można wyróżnić różne typy faktoringu. Pierwszy z nich to charakter zobowiązania. W tym wypadku usługę dzielimy na dwa typy:

• faktoring wierzytelnościowy,

• faktoring odwrócony.

Pierwszy rodzaj jest dużo bardziej popularny. W nim firma sprzedaje faktorowi prawo do wierzytelności, czyli po prostu wystawione przez siebie faktury. W faktoringu odwróconym faktor nabywa natomiast faktury, które zostały wystawione na rzecz przedsiębiorcy.

Drugim bardzo ważnym kryterium jest jawność umowy. W tej kwestii wyróżniamy:

• faktoring jawny,

• faktoring tajny,

• faktoring półotwarty.

Czym różnią się te typy? Umowa jawna to taka, w której kontrahent jest informowany o tym, że doszło do jej nawiązania. W przypadku faktoringu tajnego kontrahent nie jest z kolei informowany o przeniesieniu wierzytelności.

Jeden z najważniejszych sposobów podziału dotyczy tego, kto przejmuje ryzyko niewypłacalności. Dla faktoranta korzystniejszy jest faktoring pełny. W nim przekazuje on ryzyko nieotrzymania należności z tytułu faktury drugiej stronie umowy. Z tego powodu jest to usługa droższa. W faktoringu niepełnym, czyli z regresem w razie niewypłacalności, faktorant musi zwrócić otrzymane pieniądze faktorowi. W tej kwestii spotyka się jeszcze faktoring mieszany. W takiej umowie obie strony ustalają kwotę, do której ponoszą odpowiedzialność w razie niewypłacalności.

Na rodzaj faktoringu wpływ ma także instytucja, która przyjmuje rolę faktora. W ten sposób wyróżnia się dwa typy - faktoring bankowy oraz pozabankowy. Z pierwszego korzystają głównie największe przedsiębiorstwa. Dla nich jest to bardzo korzystne, gdyż specjalne spółki mające do dyspozycji bankowy kapitał są w stanie zaoferować korzystne warunki dla dużych przedsiębiorców. Faktoring pozabankowy wiąże się z mniej szczegółową oceną ryzyka, czy też prostszą papierologią.

Z jakiego rodzaju faktoringu skorzystać?

Rodzaj faktoringu, z którego warto skorzystać, to kwestia zależna od wielu czynników. Każde przedsiębiorstwo zainteresowane taką formą finansowania powinno samodzielnie przeanalizować to, jaki typ faktoringu będzie dla niego najkorzystniejszy.

Z reguły im większa firma, tym na więcej może liczyć. W uzyskaniu korzystnych warunków faktoringu pomaga też współpraca z kontrahentami, którzy cieszą się dobrą opinią, wiarygodnością i zdolnością kredytową.